الضوابط الداخلية للامتثال التشغيلي والمالي

لماذا هذه الدورة

تحمي الضوابط الداخلية العمليات والتقارير من الأخطاء والاحتيال وعدم الكفاءة، وتربط المخاطر بالامتثال والمساءلة والمتابعة المستمرة.

تقدم بلاك بيرد للتدريب برنامجا تطبيقيا لمدة 5 أيام يحافظ على الدقة المهنية ويربط المفاهيم بالممارسة.

ما الذي ستتعلمه وتمارسه

• فهم مكونات نظم الضوابط وإطار COSO.
• تحديد المخاطر وتصميم الضوابط التشغيلية.
• رسم العمليات وتحديد الفجوات وتطوير KPIs.
• فهم ضوابط تقنية المعلومات.
• تقوية ضوابط التقارير ومنع الاحتيال وفصل الواجبات.
• توثيق الضوابط واختبارها ومتابعتها.
• استخدام تحليلات البيانات والإبلاغ وبناء ثقافة امتثال.

مسار الدورة

اليوم 1: أسس الضوابط الداخلية

• مفاهيم وأطر الضوابط الداخلية.
• غرض الضوابط الداخلية وقيمتها.
• إطار COSO المتكامل.
• بيئة الرقابة وتقييم المخاطر والأنشطة والمعلومات والمتابعة.
• البيئة التنظيمية ومتطلبات الامتثال.
• مبادئ تقييم المخاطر وإدارتها.
• تمرين لتحديد المخاطر وأهداف الرقابة.

اليوم 2: الضوابط التشغيلية

• تصميم نظم تشغيلية فعالة.
• الضوابط في العمليات اليومية.
• رسم العمليات وتحليلها.
• كشف الفجوات والاختناقات والأخطاء.
• KPIs والمقاييس التشغيلية.
• ضوابط تقنية المعلومات.
• ورشة لرسم عملية وتصميم ضوابطها.

اليوم 3: الضوابط المالية

• التقارير المالية والامتثال.
• ضوابط المحاسبة والموافقات والتسويات والدقة.
• منع الاحتيال واكتشافه.
• فصل الواجبات والتفويض.
• عمليات التدقيق الداخلي وتقنياته.
• كشف نقاط الضعف وفرص التحسين.
• تمرين لضوابط عملية مرتفعة المخاطر.

اليوم 4: تنفيذ الضوابط ومتابعتها

• الأنشطة الرقابية والتوثيق.
• وصف الضابط والمالك والدورية والأدلة.
• المتابعة المستمرة وتحليلات البيانات.
• تقييم فاعلية الضوابط.
• الاختبار وتحديد أوجه القصور.
• الإبلاغ عن قضايا الرقابة.
• ورشة لإطار المتابعة والتقارير.

اليوم 5: تعزيز النظم واستدامتها

• دمج الضوابط مع الاستراتيجية.
• المواءمة مع شهية المخاطر والأداء والحوكمة.
• إدارة التغيير وتكييف الضوابط.
• أتمتة الضوابط بالتقنية.
• بناء ثقافة الامتثال والرقابة.
• التحسين المستمر للأطر.
• خطة عمل لتحسين الضوابط.

الأثر على المشاركين

• تعميق المعرفة الفنية والثقة في التطبيق.
• اكتساب أدوات عملية للتحليل والتنفيذ.
• تحسين الحكم المهني والتواصل.

الأثر على العمل

• تحسين الدقة والامتثال وجودة المعلومات.
• دعم القرار وتقوية الضوابط والمساءلة.
• رفع جاهزية المؤسسة للمراجعة والتحسين.

منهجية التدريب

نقاشات موجهة وأمثلة واقعية ودراسات حالات وتمارين وورش تطبيقية وعمل جماعي وتغذية راجعة وخطة عمل.

ما بعد الدورة

سيقيم المشاركون النظم الحالية ويصممون ضوابط تشغيلية ومالية ويدعمون الامتثال ويستخدمون المتابعة والتحليلات ويعززون ثقافة الرقابة والمساءلة.