نمذجة خسائر الائتمان المتوقعة للبنوك المركزية

لماذا هذه الدورة؟

يتطلب تطبيق IFRS 9 في البنوك المركزية نماذج دقيقة تراعي خصائص المحافظ ومحدودية حالات التعثر والمعلومات المستقبلية. تربط الدورة بين المفاهيم المحاسبية وتقنيات PD وLGD وEAD والتحقق والحوكمة. تقدم بلاك بيرد للتدريب ورشا عملية لبناء إطار ECL ملائم لمحافظ البنوك المركزية.

ما الذي ستتعلمه وتطبقه

• فهم أثر IFRS 9 ونموذج الانخفاض في القيمة ذي المراحل الثلاث.
• بناء نماذج ECL وتقدير PD وLGD وEAD.
• إدماج عوامل الاقتصاد الكلي والمعلومات المستقبلية.
• التحقق من النماذج واختبار الضغط وتطبيق الحوكمة.

مسار البرنامج

اليوم 1: أسس IFRS 9 للبنوك المركزية

• نظرة عامة على IFRS 9 وأثره في محافظ البنوك المركزية.
• مفهوم ECL ونموذج الانخفاض في القيمة ذي المراحل الثلاث.
• تحديات واعتبارات محافظ البنوك المركزية.
• حالات تطبيق IFRS 9 في البنوك المركزية.

اليوم 2: بناء نماذج ECL - الجزء الأول

• مكونات نموذج ECL وبنيته.
• متطلبات البيانات وإعدادها للنمذجة.
• تقنيات نمذجة احتمال التعثر PD.
• إدماج عوامل الاقتصاد الكلي والمعلومات المستقبلية.

اليوم 3: بناء نماذج ECL - الجزء الثاني

• مناهج نمذجة الخسارة عند التعثر LGD.
• طرق حساب التعرض عند التعثر EAD.
• تقدير خسائر الائتمان المتوقعة على مدى العمر.
• معالجة المحافظ منخفضة التعثر في سياق البنك المركزي.

اليوم 4: التحقق من النموذج وحوكمته

• أطر وتقنيات التحقق من نماذج ECL.
• تحليل الحساسية واختبارات الضغط.
• أفضل ممارسات حوكمة النماذج للبنوك المركزية.
• متطلبات التقارير والإفصاح التنظيمية.

اليوم 5: التطبيق العملي ودراسات الحالة

• ورشة عملية لنمذجة ECL.
• تفسير مخرجات النموذج وتطبيقها في اتخاذ القرار.
• تحليل أثر ECL في الميزانيات العمومية للبنوك المركزية.
• التطورات المستقبلية والتحديات المستمرة في النمذجة.

منهجية التدريب

• تمارين عملية لتطوير النموذج وتقدير المعلمات.
• ورش للتحقق واختبار الضغط والحوكمة.
• دراسات حالة لتطبيق IFRS 9 في البنوك المركزية.
• نقاشات حول الامتثال وإدارة المخاطر وأفضل الممارسات.

ما بعد الدورة

• تطوير إطار ECL ملائم لمحفظة البنك المركزي.
• تحسين النماذج وتطبيق ممارسات الحوكمة والتحقق.
• تعزيز الامتثال وقدرات إعداد التقارير.
• استخدام المخرجات لدعم قرارات مخاطر الائتمان والميزانية العمومية.
• تطبيق تقنيات مستقبلية لتعزيز إدارة المخاطر.