دورة أساسيات الضرائب الدولية وتطبيقاتها العملية

وصف الدورة

تقدم هذه الدورة المكثفة الممتدة لخمسة أيام مدخلا متكاملا إلى مبادئ الضرائب الدولية وتطبيقاتها، بما يشمل المعاهدات وتسعير التحويل والتخطيط العالمي، وتجمع المعرفة النظرية ودراسات الحالة العملية لدى بلاك بيرد للتدريب.

أهداف التعلم

• فهم المبادئ الأساسية.
• تحليل المعاهدات وأثرها في المعاملات العابرة للحدود.
• فهم منهجيات تسعير التحويل ومتطلبات التوثيق.
• استكشاف تحسين الأوضاع الضريبية وإدارة المخاطر.
• التعامل مع السيناريوهات المعقدة.

وحدات الدورة

اليوم 1: أسس الضرائب الدولية

• نظرة عامة على المبادئ.
• مفاهيم الإقامة والمصدر.
• قواعد المنشأة الدائمة.
• مدخل إلى الازدواج الضريبي.

اليوم 2: المعاهدات الضريبية وتطبيقها

• الغرض والهيكل.
• نموذج OECD للاتفاقية الضريبية.
• تفسير المعاهدات وتطبيقها.
• أحكام الحد من المنافع.

اليوم 3: أساسيات تسعير التحويل

• المفاهيم واللوائح.
• مبدأ التعامل على أساس السعر المحايد.
• طرق تسعير التحويل.
• متطلبات التوثيق.

اليوم 4: الائتمان الأجنبي وقواعد مكافحة التأجيل

• آليات الائتمان الضريبي الأجنبي.
• قواعد CFC للشركات الأجنبية الخاضعة للسيطرة.
• دخل Subpart F.
• أحكام GILTI وFDII.

اليوم 5: التخطيط والتطورات الحديثة

• استراتيجيات التخطيط العالمي.
• مبادرات BEPS لمكافحة تآكل الوعاء وتحويل الأرباح.
• ضرائب الاقتصاد الرقمي.
• الاتجاهات الحالية والآفاق المستقبلية.

مكاسب عملية للمشاركين

• تحديد المسائل الضريبية الرئيسة ومعالجتها.
• تحليل أحكام المعاهدات وتطبيقها.
• معرفة عملية بتوثيق تسعير التحويل والامتثال.
• تحسين الهياكل العالمية والحد من المخاطر.